擁抱變革：AI浪潮下的記帳士事務所機遇與挑戰——高效轉型全攻略

AI正以前所未有的速度改變各行各業，對記帳士事務所而言，這既是機遇，也是挑戰。面對這股浪潮，我們需要擁抱變革：記帳士事務所在AI浪潮中的機遇與挑戰。

AI的引入，的確為事務所帶來了前所未有的效率提升空間，從自動化憑證處理到報表生成，再到稅務風險評估，都能大幅縮短作業時間，降低人力成本。然而，隨之而來的數據安全、隱私保護、法規遵循等問題，也需要我們審慎應對。

身為在這個領域深耕多年的顧問，我親眼見證許多事務所在AI導入過程中遭遇的困境。關鍵在於，AI不是萬靈丹，而是工具。要將AI真正轉化為競爭力，需要周全的規劃與實施。我的建議是，從小處著手，選擇最適合自己事務所規模和業務需求的AI工具，並著重於員工的培訓。畢竟，再先進的技術，都需要人來操作和管理。更重要的是，保持開放的心態，不斷學習和適應，才能在這個快速變化的時代中立於不敗之地。

這篇文章的實用建議如下(更多細節請繼續往下閱讀)

1. 從小處著手，選擇適合的AI工具： 記帳士事務所可先評估自身需求與痛點，例如憑證錄入、報表產生等，再針對性地選擇如OCR憑證辨識、RPA報表自動化等AI工具。 初期導入時，可選擇易於上手、價格合理的雲端解決方案，逐步熟悉AI應用，降低導入門檻。 參考案例：金鈜源記帳士事務所導入「GenAI-OCR企業單據辨識系統」提升效率。
2. 強化數據安全與員工培訓： 在享受AI帶來效率提升的同時，務必重視數據安全和隱私保護，建立完善的資安防護機制。 同時，針對AI工具的使用，提供員工充分的培訓，確保他們能夠熟練操作並理解相關風險。 重視AI應用倫理，確保數據使用符合法規。
3. 建立終身學習的文化，擁抱AI帶來的轉型： AI技術不斷發展，記帳士事務所應鼓勵員工持續學習新的AI知識與技能，積極參與相關課程或研討會。 保持開放的心態，將AI視為提升競爭力的工具，而不僅僅是替代人力的手段。 透過AI轉型，將人力解放出來，專注於高附加價值的財務分析、策略規劃及客戶關係維護。

AI賦能：記帳士事務所的效率提升與轉型之路

身為會計師暨記帳士事務所策略顧問，我深知現今中小企業記帳士事務所面臨的挑戰與轉型需求。AI不再是遙不可及的概念，而是能夠實際導入並提升事務所效率的強大工具。本段將深入探討AI如何賦能記帳士事務所，協助其在AI浪潮中成功轉型。

AI在記帳士事務所的具體應用

AI技術在記帳士事務所的應用場景十分廣泛，以下列舉幾個具體例子：

• 憑證自動錄入：傳統上，記帳士需要花費大量時間手動錄入憑證資訊。透過OCR（光學字元辨識）技術，AI能夠自動辨識和提取紙本或電子憑證上的數據，大幅縮短錄入時間並降低錯誤率。 例如，力新國際推出的「企業單據憑證辨識服務」，結合 AI 與 OCR 技術，能顯著提升憑證登打效率，甚至將原本 5 小時的工作量縮短至 1 小時內。
• 自動產生報表：傳統報表產生耗時耗力，AI可以利用RPA（機器人流程自動化）技術，自動從各個系統收集數據，生成標準化的財務報表，例如損益表、資產負債表等。
• 客戶服務：透過聊天機器人，AI可以24/7全天候提供客戶服務，回答常見問題，例如稅務法規、申報流程等，有效提升客戶滿意度。
• 稅務風險評估： AI算法可以分析大量的財務數據，識別潛在的稅務風險，例如不合理的費用支出、未申報的收入等，協助事務所提前部署應對措施。
• 財務預測： AI 通過大數據分析和機器學習演算法，能夠快速處理大量的財務數據，分析過去的財務數據，並根據市場趨勢和經濟指標，預測未來的財務狀況。

AI工具導入的步驟指南

導入AI工具並非一蹴可幾，需要周詳的規劃和執行。

1. 需求評估：首先，事務所需要評估自身的需求和痛點，確定哪些環節可以透過AI來優化。
2. 工具選擇：根據需求評估結果，選擇適合的AI工具。考慮因素包括：價格、功能、易用性、以及是否與現有系統相容。例如，對於小型企業，可以考慮導入雲端 AI 記帳系統，該系統具備自動數據錄入、智能對帳和報表生成等功能。
3. 數據準備：確保數據的品質和完整性，因為AI的效能高度依賴於數據的準確性。
4. 員工培訓：提供員工相關的AI工具培訓，讓他們能夠熟練使用這些工具。
5. 流程優化：將AI工具融入現有的工作流程，並根據實際情況進行優化。
6. 持續監控：定期監控AI工具的效能，並根據結果進行調整和改進。

如何選擇適合的AI工具？

市面上的AI工具琳瑯滿目，如何選擇最適合自己的工具呢？

• 事務所規模：小型事務所可能更適合雲端AI解決方案，而大型事務所可能需要客製化的AI系統。
• 業務範圍：不同的AI工具專注於不同的業務領域，例如有些專注於憑證錄入，有些專注於稅務規劃。
• 預算：AI工具的價格差異很大，事務所需要根據自己的預算做出選擇。
• 易用性：選擇易於使用和學習的AI工具，以降低員工的學習成本。

AI轉型成功案例

許多記帳士事務所已成功導入 AI 工具，並取得了顯著的成效。例如：

• 峻誠稅務記帳士事務所：利用AI技術自動化處理大量的財務數據，為客戶提供準確的財務預測和風險評估。
• 金鈜源記帳士事務所：透過導入力新國際的「GenAI-OCR企業單據辨識系統」，大幅提升憑證處理效率，並降低人為錯誤。
• 艾鉑金科技的AI「財政簿長」：將會計師一週的工作量縮減到兩天完成，透過AI OCR（光學字元辨識，Optical Character Recognition）技術辨識照片中的紙本發票以及收據，並且自動轉換為傳票格式。

這些案例證明，AI並非遙不可及的概念，而是能夠實際導入並提升事務所效率的強大工具。透過善用AI，記帳士事務所可以解放人力，專注於更高價值的工作，例如財務分析、策略規劃和客戶關係維護，最終實現事務所的永續發展。

AI挑戰下的事務所數據安全守則

隨著AI技術在記帳士事務所的應用越來越廣泛，數據安全成為了不可忽視的重要議題。AI在提升效率的同時，也帶來了新的安全風險。事務所必須正視這些挑戰，建立完善的數據安全防護體系，才能確保客戶資料的安全，維護事務所的聲譽。

AI導入帶來的數據安全風險

• 數據洩露風險：AI系統需要大量的數據進行訓練和運營，如果數據庫安全措施不足，可能導致客戶的敏感財務信息洩露。
• 未經授權訪問：AI系統的權限管理不當，可能導致未經授權的人員訪問敏感數據，進行篡改或竊取。
• 惡意程式攻擊：AI系統可能成為駭客攻擊的目標，通過植入惡意程式來竊取數據或破壞系統。
• 第三方風險：事務所使用的AI工具可能由第三方供應商提供，如果供應商的安全措施不足，可能導致數據洩露或被濫用。
• 數據合規風險：AI系統的數據處理方式可能不符合相關法律法規的要求，例如個人資料保護法等，導致事務所面臨法律風險。

事務所數據安全防護策略

為了應對AI帶來的數據安全挑戰，記帳士事務所可以採取以下防護策略：

• 建立完善的數據安全管理制度：制定明確的數據安全政策和流程，包括數據分類、訪問控制、加密、備份、恢復等。
• 強化網路安全防護：建立防火牆、入侵檢測系統等網路安全設備，定期進行安全漏洞掃描和修補，防止駭客入侵。
• 實施嚴格的訪問控制：對AI系統的用戶進行身份驗證和權限管理，確保只有授權人員才能訪問敏感數據。
• 採用數據加密技術：對敏感數據進行加密存儲和傳輸，防止數據在洩露後被解讀。
• 定期進行數據備份：定期對重要數據進行備份，並將備份數據存儲在安全的地方，以便在發生數據丟失或損壞時能夠及時恢復。
• 加強員工安全意識培訓：提高員工對數據安全風險的認識，教育員工如何識別和防範釣魚郵件、惡意連結等安全威脅。
• 選擇可信賴的AI供應商：在選擇AI工具時，要選擇具有良好聲譽和安全保障的供應商，並與供應商簽訂數據安全協議。
• 定期進行安全審計：定期對事務所的數據安全措施進行審計，發現並修補安全漏洞。
• 符合法規要求：確保AI系統的數據處理方式符合相關法律法規的要求，例如個人資料保護法等。

實際案例：數據安全事件與啟示

近年來，數據洩露事件頻傳，許多企業和組織都遭受了巨大的損失。例如，2024年初，某知名會計師事務所就因為雲端伺服器配置錯誤，導致客戶的敏感財務信息洩露，造成了嚴重的聲譽損失和經濟損失。這個案例警示我們，即使是大型事務所，也可能因為疏忽而導致數據安全事件的發生。

另一個案例是，某小型記帳士事務所因為員工使用了弱密碼，導致駭客入侵系統，竊取了大量的客戶數據。這個案例告訴我們，即使是小型事務所，也必須重視數據安全，並採取必要的防護措施。

從這些案例中，我們可以得到以下啟示：

• 數據安全無小事：任何一個細小的疏忽都可能導致嚴重的數據安全事件。
• 安全防護需要持續改進：數據安全威脅不斷變化，事務所需要不斷更新和完善安全防護措施。
• 員工是安全防護的重要一環：提高員工的安全意識和技能，是防範數據安全事件的重要手段。

總之，AI在記帳士事務所的應用帶來了巨大的機遇，但也伴隨著數據安全挑戰。事務所必須正視這些挑戰，建立完善的數據安全防護體系，才能確保客戶資料的安全，維護事務所的聲譽，並在AI浪潮中穩健發展。

擁抱變革：AI如何重塑記帳士事務所業務模式

AI技術的快速發展不僅提升了記帳士事務所的效率，更從根本上重塑了其業務模式。過去，事務所的核心競爭力往往體現在人力成本的控制和規模效應上。然而，在AI時代，事務所的競爭力將更多地體現在數據的利用能力、服務的創新能力以及對客戶需求的深度理解上。AI正在將記帳士事務所從單純的「記帳」中心轉變為更具附加價值的「財務顧問」中心。

1. 從標準化服務到客製化解決方案

傳統的記帳士事務所往往提供標準化的服務，難以滿足不同行業、不同規模客戶的個性化需求。而AI技術可以幫助事務所分析大量的客戶數據，瞭解客戶的經營狀況、財務風險和發展目標，從而提供客製化的解決方案。例如，AI可以幫助事務所為電商客戶提供更精準的銷售預測和庫存管理建議，或者為製造業客戶提供更有效的成本控制方案。這種客製化的服務不僅可以提升客戶滿意度，還可以創造新的收入來源。

• 數據驅動的客戶洞察：AI分析客戶財務數據，提供更深入的經營分析。
• 客製化財務建議：根據客戶需求，提供量身定製的稅務規劃和財務策略。
• 提升客戶滿意度：更精準的服務帶來更高的客戶忠誠度。

2. 從被動響應到主動預測

過去，記帳士事務所往往是被動地響應客戶的需求，例如在報稅季提供報稅服務，或者在客戶遇到財務問題時提供諮詢。而AI技術可以幫助事務所主動預測客戶的需求，並在問題發生之前提供解決方案。例如，AI可以預測客戶的稅務風險，並提前提供稅務規劃建議，或者預測客戶的現金流短缺，並及時提供融資方案。這種主動式的服務不僅可以降低客戶的經營風險，還可以建立事務所的專業形象。

• 稅務風險預警：AI算法分析稅務數據，提前預警潛在風險。
• 現金流預測：預測企業現金流狀況，幫助客戶做好資金管理。
• 主動式客戶關懷：在問題發生前提供解決方案，提升客戶信任度。

3. 從勞力密集到知識密集

傳統的記帳士事務所需要大量的人力來完成重複性的工作，例如錄入憑證、產生報表、核對數據。而AI技術可以自動化這些繁瑣的工作，讓記帳士從事更有價值的工作，例如財務分析、策略規劃和客戶關係維護。這意味著事務所可以減少對人力成本的依賴，並提升員工的專業能力。此外，AI還可以幫助事務所建立知識庫，將優秀員工的經驗和知識沉澱下來，供其他員工學習和使用，從而提升整個團隊的專業水平。

• RPA流程自動化：自動化重複性工作，解放人力。
• 數據分析與洞察：專注於數據分析，提供更有價值的財務見解。
• 知識庫建立：沉澱專業知識，提升團隊整體能力。

4. 拓展服務邊界

AI技術也為記帳士事務所拓展了服務邊界，事務所可以提供更多元化的服務，例如：數據分析、商業智慧、風險管理、投資諮詢等。例如，事務所可以利用AI分析行業數據，為客戶提供競爭情報分析，或者利用AI進行投資組合分析，為客戶提供投資建議。這些新的服務不僅可以提升事務所的收入，還可以提升事務所的品牌價值。記帳士事務所可以參考ACCA Global 關於會計師如何成為 SME 企業顧問的文章，瞭解如何拓展業務範圍。

• 數據分析服務：提供行業趨勢分析、競爭情報等數據服務。
• 商業智慧解決方案：利用數據分析幫助客戶做出更明智的商業決策。
• 多元化服務組合：提供風險管理、投資諮詢等多樣化服務。

總之，AI正在深刻地改變記帳士事務所的業務模式。擁抱AI，積極轉型，才能在激烈的市場競爭中立於不敗之地。

AI如何重塑記帳士事務所業務模式

轉變方向	傳統模式	AI賦能後的模式	優勢
服務模式	標準化服務，難以滿足個性化需求	客製化解決方案，分析大量客戶數據，提供個性化建議	提升客戶滿意度，創造新的收入來源
響應方式	被動響應客戶需求，如報稅季提供服務	主動預測客戶需求，提前提供解決方案	降低客戶經營風險，建立專業形象
工作模式	勞力密集，大量重複性工作	知識密集，自動化繁瑣工作，專注於財務分析和策略規劃	減少對人力成本的依賴，提升員工專業能力，建立知識庫
服務範圍	單一的記帳服務	拓展服務邊界，提供數據分析、商業智慧、風險管理、投資諮詢等多元化服務	提升事務所收入，提升品牌價值
具體AI應用範例
客製化服務	AI為電商客戶提供更精準的銷售預測和庫存管理建議，為製造業客戶提供更有效的成本控制方案。
主動預測	AI預測客戶的稅務風險，並提前提供稅務規劃建議，或者預測客戶的現金流短缺，並及時提供融資方案。
流程自動化	AI自動化錄入憑證、產生報表、核對數據等繁瑣的工作。
拓展服務	利用AI分析行業數據，為客戶提供競爭情報分析，或者利用AI進行投資組合分析，為客戶提供投資建議。

擁抱變革：AI浪潮下的記帳士事務所人才培育

在AI技術快速發展的浪潮下，記帳士事務所的人才培育顯得尤為重要。單純的會計知識已不足以應對未來的挑戰，事務所需要重新審視人才的技能結構，積極培養既懂會計稅務，又熟悉AI工具應用，更具備創新思維的複合型人才。那麼，事務所應該如何擁抱變革，才能在AI時代站穩腳跟，實現可持續發展呢？

重新定義人才需求：技能組合的轉變

傳統的記帳士事務所更注重員工的會計覈算、稅務申報等基礎技能。然而，AI的導入將會改變這種格局。未來的記帳士不僅要精通專業知識，還需要掌握以下技能：

• AI工具應用能力： 能夠熟練使用各種AI軟體和平台，例如：OCR（光學字元辨識）軟體、RPA（機器人流程自動化）工具、以及AI稅務規劃工具等。
• 數據分析能力： 能夠從大量的數據中提取有價值的資訊，為客戶提供更深入的財務分析和建議。
• 程式設計基礎： 瞭解Python等程式語言的基本概念，能夠進行簡單的程式修改和客製化。
• 問題解決能力： 能夠獨立解決AI工具使用過程中遇到的問題，並不斷優化工作流程。
• 溝通協調能力： 能夠與AI工程師、數據科學家等專業人士進行有效的溝通和協作。

多元化培訓策略：打造AI人才梯隊

為了培養符合未來需求的人才，記帳士事務所需要採用多元化的培訓策略，包括：

• 內部培訓： 定期組織員工參加AI相關的培訓課程，例如：AI基礎知識、AI工具使用、以及數據分析等。可以考慮邀請外部講師或與AI技術公司合作，提供更專業的培訓。
• 外部進修： 鼓勵員工參加外部的AI課程或研討會，拓展視野，學習最新的AI技術和應用。許多大學和培訓機構都提供相關課程，例如台灣大學、政治大學等都有開設相關課程。
• 專案實戰： 鼓勵員工參與AI導入專案，在實踐中學習和成長。可以從簡單的專案開始，例如：利用OCR技術自動錄入憑證。
• 導師制度： 建立導師制度，由經驗豐富的員工指導新員工，幫助他們快速掌握AI技能。
• 線上學習平台： 鼓勵員工利用線上學習平台，例如：Coursera、Udemy等，自主學習AI知識。

建立學習型組織：擁抱持續學習的文化

AI技術的發展日新月異，記帳士事務所需要建立學習型組織，鼓勵員工持續學習，才能跟上時代的步伐。具體措施包括：

• 鼓勵知識分享： 建立知識分享平台，讓員工可以分享學習心得、經驗和技巧。
• 營造創新氛圍： 鼓勵員工提出新的想法和建議，並積極嘗試新的AI工具和方法。
• 獎勵學習行為： 對於積極學習AI知識、並在工作中取得顯著成效的員工，給予一定的獎勵。
• 定期舉辦研討會： 定期舉辦AI相關的研討會，邀請專家學者分享最新的研究成果和行業趨勢。

應對AI帶來的挑戰：轉型心態與技能提升

AI的導入可能會讓一些員工感到不安，擔心自己的工作被取代。因此，記帳士事務所需要做好充分的溝通和引導，幫助員工轉變心態，將AI視為提升效率和創造價值的工具，而不是威脅。同時，事務所也需要提供必要的支援和培訓，幫助員工提升技能，適應新的工作要求。 事務所應協助會計人員學習如何審查AI的產出，確保AI的準確性，並處理AI無法解決的例外狀況。這需要會計師具備更高的判斷能力和專業知識。

擁抱變革:記帳士事務所在AI浪潮中的機遇與挑戰結論

在這瞬息萬變的時代，AI 浪潮正以前所未有的力量席捲各行各業，記帳士事務所也不例外。 我們深入探討了 AI 如何為事務所帶來效率提升、數據安全挑戰、以及業務模式的重塑。從 AI 賦能下的效率提升，到數據安全守則的建立，再到人才培育策略的革新，我們看到了 AI 的雙面性：既是加速器，也是試金石。

所以，面對 AI 這股無法阻擋的趨勢，最

更重要的是，擁抱變革:記帳士事務所在AI浪潮中的機遇與挑戰，意味著事務所需要不斷學習和適應，建立終身學習的文化，才能在這個快速變化的時代中立於不敗之地。

展望未來，AI 將持續演進，對記帳士事務所的影響也將更加深遠。 讓我們共同擁抱變革:記帳士事務所在AI浪潮中的機遇與挑戰，在 AI 的助力下，開創記帳士事務所更加美好的明天！

擁抱變革:記帳士事務所在AI浪潮中的機遇與挑戰 常見問題快速FAQ

Q1: AI 導入記帳士事務所，最實際的應用有哪些？

AI 在記帳士事務所的應用非常廣泛。例如，利用 OCR 技術自動錄入憑證，大幅縮短時間並減少錯誤；透過 RPA 技術自動產生財務報表，節省人力；利用 聊天機器人 24/7 提供客戶服務；以及運用 AI 算法進行稅務風險評估，協助事務所提前應對。這些應用都能顯著提升效率，降低成本。

Q2: 導入 AI 工具時，該如何選擇才能確保最符合事務所需求？

選擇 AI 工具時，應考量多個因素。首先，事務所規模會影響適合的方案，小型事務所可能適合雲端 AI 解決方案，大型事務所則可能需要客製化系統。其次，確認 業務範圍，選擇專注於憑證錄入、稅務規劃等適合的工具。預算也是重要考量，務必在可負擔範圍內選擇。最後，選擇 易用性高的工具，降低員工學習成本。

Q3: 導入 AI 可能帶來哪些數據安全風險？事務所又該如何應對？

導入 AI 可能帶來數據洩露、未經授權訪問、惡意程式攻擊、第三方風險和數據合規等風險。事務所應建立完善的數據安全管理制度，強化網路安全防護，實施嚴格的訪問控制，採用數據加密技術，定期進行數據備份，加強員工安全意識培訓，選擇可信賴的 AI 供應商，定期進行安全審計，並確保符合相關法規要求，例如個人資料保護法等。